Ratepension - hvad du skal vide om indbetaling, skat og udbetaling

Ratepension er en pensionsordning med tidsbegrænset udbetaling i rater.

Du kan normalt få fradrag for indbetalinger efter de gældende regler.

Skat ved udbetaling afhænger af din samlede indkomst og skatteforhold.

Ratepension kan påvirke økonomien som pensionist, herunder samspillet med offentlige ydelser.

En ratepension er en pensionsopsparing, der som udgangspunkt bliver udbetalt i rater over en periode, når udbetalingen starter.

Ordningen adskiller sig fra en livsvarig livrente, som i udgangspunktet udbetales resten af livet.

Kilde: Skattestyrelsen - Fradrag for indbetalinger til pension

Indbetaling til ratepension kan ske privat eller via arbejdsgiverordning, afhængigt af din pensionsaftale.

Den konkrete struktur for indbetalinger og omkostninger fremgår af din pensionsaftale hos bank eller pensionsselskab.

Kilde: Skattestyrelsen - Fradrag for indbetalinger til pension

Ratepension er omfattet af regler om fradrag ved indbetaling.

Fradragsmuligheden afhænger blandt andet af, hvem der indbetaler, og hvordan ordningen er oprettet.

Kilde: Skattestyrelsen - Fradrag for indbetalinger til pension og Den juridiske vejledning - Fradragsregler for ratepensionsordninger

Udbetalinger fra ratepension indgår normalt i din skattepligtige indkomst i udbetalingsårene.

Det er vigtigt at holde forskudsopgørelsen opdateret, så skatten og de løbende beregninger bliver så korrekte som muligt.

Kilde: Skattestyrelsen - Din indkomst og skat, når du går på pension

En ratepension udbetales over en periode og ikke som en livsvarig ydelse.

Den konkrete udbetalingsplan afhænger af den aftale, du har i ordningen, og de gældende regler ved opstart af udbetaling.

Kilde: Skattestyrelsen - Pensionsordninger, pension og efterløn

Ratepension er en privat ordning ved siden af folkepension.

Udbetalinger kan have betydning for din samlede økonomi og kan være relevante i vurderingen af indkomstafhængige tillæg.

Kilde: Skattestyrelsen - Din indkomst og skat, når du går på pension

Se også: Folkepension, Pensionstillæg

Ved dødsfald afhænger udbetaling fra en ratepension af ordningens begunstigelse og vilkår.

Du bør kontrollere begunstigelsesoplysningerne i din ordning og få individuel rådgivning ved behov.

Kilde: Skattestyrelsen - Pensionsordninger, pension og efterløn

Eksempel (forenklet): En person med både folkepension og ratepension skal typisk sikre, at forskudsopgørelsen afspejler begge indkomstkilder.

Eksempel (forenklet): To personer kan have samme ratepensionstype, men forskellig udbetalingsprofil afhængigt af aftalen i ordningen.